保健勘定は長期的に柔軟な支出を凌ぐ
よりスマートな動きであることを思い出して、貯蓄預金口座に入金したり、柔軟な支出計画に入れたりしていますか？ 適格性の規則のためにあなたが他のものを選ぶことを余儀なくされるかもしれませんが、もしあなたが選択肢を持っていれば、HSAはFSAよりもいくつかの利点をもたらします。 ここにはHSAがFSAより優れている最大の理由の6つがあります。
1 -
あなたはあなたのHSAを所有しています。 あなたの雇用者はあなたのFSAを所有しています。フレキシブルな支出手配は、あなたのものではなく、あなたの雇用主が技術的に所有しています。 あなたがあなたのFSAにお金を払うと、あなたはあなたが所有していない口座に資金を投入します。 あなたの雇用者は、あなたの自費（ out-of-pocket）医療費を支払うためにお金を使います。 しかし、FSAでお金を失う可能性もあります。
あなたが仕事を辞めてFSAにお金がある場合、そのお金（給料から来たお金）はあなたの雇用主に奪われます。 これについては、「 私の仕事を辞めるときに私のFSAには何が起こるのですか？ "
あなたが仕事を失うことがなければ、あなたはFSAでお金を失うことさえできます。 毎年末に、あなたのFSAに残っている未使用の貨幣はあなたの雇用主に奪われます。 あなたの雇用者は、あなたのFSAに残っている$ 500をあなたの来年のFSAに引き継ぐことができますが、それは義務ではありません。 年末に500ドル以上残っている場合、超過額は失効しなければなりません。
対照的に、 あなたはあなたのHSAを所有しているので 、あなたはそのHSAを失うことはありません。 それはあなたのものです。 あなたはそれを管理する。 あなたはそれがどのように費やされるかを決めます。 あなたはショットを呼び出します。 お金はちょうど1年から次の年にロールオーバーし、あなたが医療費のためにそれを使用する必要がない場合、それはちょうど蓄積し続けます。
2 -
HSAに資金を投資することはできますが、FSAでは投資することはできません。あなたがFSAにお金を入れるとき、あなたはあなたがそれを自費の医療費に費やすか、またはそれを失うまで、何もしないでそこに座っています。
あなたがHSAにお金を入れるとき、あなたはそのお金を投資することができます。 401（k）やIRAのように、あなたの投資の利息と利益は繰り延べられます。
あなたが収入を撤回し、資格のある医療費のために使用した場合、あなたはそれに所得税を払っていません。 それは、お金が入って、税金が繰り延べられ、免除されたときに免税される投資を打ち負かすのは難しいです（あなたが医療費以外のものを撤回した場合、それに税金を払わなければならない、 65歳未満の離職をした場合はペナルティが加算されます）。
3 -
あなたは仕事がなくてもHSAを受けることができます。FSAはあなたの仕事にリンクしています。 あなた自身でFSAを開始することはできません。 FSAは、従業員給付制度の一部です。
あなたのHSAはあなたの仕事に必ずしもリンクされていません。 あなたが失業していてもHSAを始めることができます。 一部の雇用者は従業員のHSAの設立を手助けする一方で、従業員のHSAに資金を拠出する人もいますが、HSA自体は仕事に結びついていません。 あなたが仕事を失った場合、HSAとその中のすべての資金（あなたの雇用主から寄付された資金さえも）はあなたのものです。
1つの注意点：HSAを開始または拠出するには、認定された高控除健康計画またはHDHPが必要です。 HDHPをお持ちでない場合は、HSAに貢献することはできません。 あなたがHDHPを持っているときにHSAを開いた後にあなたのHDHPを失った場合、あなたはHSAを維持して引き出しを引き続き行うことができます。 しかし、HDHPの対象になるまでは、HSAへの貢献はもうできません。
4 -
あなたの仕事を失う？ あなたはFSAではなくHSAでコブラを支払うことができます。コブラの継続健康保険料は、あなたのHSAの適格医療費として計算されます。 あなたが仕事を失い、COBRAを通じて就労型健康保険プランを維持することに決めた場合、HSAから毎月の保険料を払うことができます。 あなたは、この目的のためにあなたのHSAから引き出された資金に対して所得税または罰金を支払うことはありません。
ただし、COBRAの場合であっても、FSAの資金を健康保険料の支払いに使用することはできません。
5 -
あなたのHSAは退職のための別の方法です。HSAは、退職後の退職後の貯蓄を隠すための手段として使用できますが、医療上の必要が生じた場合にはすぐに資金を利用できます。
これらの資金は技術的に未払医療費に充当されますが、65歳になったら何らかの理由で罰金を払わずにHSAから引き出しを行うことができます。 適格医療費にHSA資金を使用する場合は、引き出し時に所得税を支払うことはありません。 あなたが65歳の後に非医療費のために資金を引き出すと、あなたはその資金に対して所得税を払いますが、罰金はかかりません。
65歳になったら、あなたはHSA資金を使ってメディケア保険料を支払うことができますが、メディケアのようなメディケア補足保険料はHSA資金で支払うことができません。
IRAとは異なり、HSAから毎年最低限の配布を受ける必要はありません（これまでのところ）。 あなたは、あなたが好きな限り、繰り延べられた税金をそこに残すことができます。 そして、はい、それはあなたが死んだときに指定された受益者に行くことができます。
ソース：
- 米国財務省のリソースセンターのよくある質問。 http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx 2014年8月20日にアクセスしました。
- IRS出版物969。
- 26 US Code§223 . http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 2014年8月20日アクセス。
6 -
負担限度はHSAの方が高い2018年には、あなた自身のためのHDHPのカバー範囲があれば、あなたはHSAに最大3,450ドル、55歳以上の場合はさらに1,000ドルの寄付をすることができます（寄付はあなたまたはあなたの雇用主、 。 あなたがHDHPの下で家族補償を受けている場合、2018年にHSAに最大6,900ドルを拠出することができます。
ただし、FSAの場合、2018年の最大拠出限度額は2,650ドルです（従業員が家族保険かシングルカバレッジかにかかわらず）。
FSAとHSAの両方の寄付は、調整された総収入を減らしますが、HSAの寄付は、FSA寄付以上にAGIを引き下げる可能性があります。
>出典：
>内国歳入庁サービス。 収益手順2017-37 。
>内国歳入庁サービス。 収益手順2017-58 。